企业合规

企业合规是中国企业走向国际市场，契合国际规则和国际惯例的新方法、新策略，而刑事合规直接关乎企业犯罪治理，是实现国家治理体系与治理能力现代化的重要组成部分。无论在程序上还是实体上，刑事合规都殊具理论前沿性，亟须学界达成理论共识，并据以指导实践问题。

企业合规发展历史

2018年11月2日，为推动中央企业全面加强合规管理，加快提升依法合规经营管理水平，着力打造法治央企，保障企业持续健康发展，国务院国有资产监督委员会制定了《中央企业合规管理指引（试行）》 

2021年3月18日，人力资源社会保障部会同国家市场监督管理总局、国家统计局向社会正式公布了企业合规师等18个新职业信息；

2021年6月3日，依法推进企业合规改革试点工作中建立健全涉案企业合规第三方监督评估机制，有效惩治预防企业违法犯罪，服务保障经济社会高质量发展，助力推进国家治理体系和治理能力现代化，最高人民检察院、司法部、财政部、生态环境部、国务院国有资产监督管理委员会、国家税务总局、国家市场监督管理总局、国家工商联、中国国际贸易促进委员会研究制定了《关于建立涉案企业合规第三方监督评价机制的指导意见（试行）》

企业合规主要目的

企业合规的主要目的：

一是以公权力介入企业内部的经济活动，让其遵纪守法，换取企业在经营行为引起了危害结果时，可以从宽处理的优遇，从而达到事前预防企业犯罪的效果；

二是在企业活动中出现违法犯罪时，将守法企业和违法员工的行为切割，从而达到保全企业，惩罚个人，将企业特别是大型企业因为犯罪受罚而产生的社会震荡效果降低到最低。

企业合规涉及范围

企业合规涉及企业生产经营的方方面面，如环境、知识产权保护合规，安全生产合规，反贿赂合规等。前述任何不合规，都会引发相应的行政制裁或民事处罚风险。但立于刑事合规角度看，企业经营中的各种合规风险，都是作为刑事风险隐患而存在的。刑事合规的直接目的是避免刑事风险，而刑事风险作为法律风险的终极形态，不是从天下掉下来的，它来源于各种不合规风险行为的累积与变异。要想防控刑事风险，就必须把前置性的各种违规风险作为一个整体纳入刑事合规的考察范围，从中识别出有可能引发刑法评价的各种违规行为，并加以适当控制，方能防微杜渐，防止刑事责任风险现实化。刑事合规区别于企业合规的这种基本逻辑决定了刑事合规不是传统企业合规的分支，而是企业合规的刑事化表现，是企业合规的高级发展形态。

企业合规社会影响

保护企业合法权益，促进企业合规守法经营。

近日，最高人民检察院发布第二批企业合规典型案例。该批典型案例以适用第三方监督评估机制为重点，着力反映企业合规流程、第三方机制的启动与运行、合规整改效果、检查机关的主导作用以及典型意义等与第一批企业合规典型案例相比，该批典型案例涉及面更广，内容更丰富。

企业合规高质量发展孕育新职业

扎实推动经济高质量发展和提升企业国际竞争力，对企业合规建设提出更高要求。其中，企业合规管理对企业法律、财务、审计、进出口、劳动环境、社会责任等多方面进行合规管控，具有较强综合性、独立性和技术性。人社部有关负责人表示，近年来，政府出台一系列企业合规管理政策及指引，如《企业海外经营合规管理指引》《中央企业合规管理指引（试行）》等。据悉，“企业合规师”将在规范企业投资经营行为、注重环境保护、履行社会责任、提高企业竞争软实力等方面发挥积极作用。